مقدمة البرنامج
يهدف هذا البرنامج التدريبي المكثف إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات العملية اللازمة لتنفيذ عمليات التدقيق الداخلي للامتثال وإدارة التحقيقات الداخلية في إطار قانوني وتنظيمي متكامل.
يركّز البرنامج على ربط منهجيات التدقيق بأدوار الشؤون القانونية والامتثال، مع التركيز على التخطيط القائم على المخاطر، وتنفيذ أعمال التدقيق، وجمع الأدلة، وإعداد التقارير، وتقديم المشورة بشأن الإجراءات التصحيحية والمعالجة، ومتابعة تنفيذها.
كما يعالج البرنامج الجوانب القانونية والأخلاقية المرتبطة بالتحقيقات، وكيفية دعم فرق التدقيق الداخلي والخارجي بشكل فعّال.
الفئة المستهدفة (من ينبغي أن يحضر البرنامج)
هذا البرنامج مناسب للمهنيين الذين لديهم دور مباشر أو غير مباشر في التدقيق والامتثال والتحقيقات، ومنهم:
-
المدققون الداخليون ومديرو التدقيق
-
مسؤولو الامتثال والحوكمة
-
المستشارون القانونيون ومحامو الشركات
-
مسؤولو إدارة المخاطر
-
مسؤولو الشؤون التنظيمية والرقابية
-
العاملون في وحدات النزاهة ومكافحة الفساد
-
القيادات الإشرافية في القطاعين العام والخاص
أهداف البرنامج التدريبي
بنهاية البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:
-
فهم دور التدقيق الداخلي للامتثال في إطار الحوكمة المؤسسية.
-
تخطيط وتنفيذ عمليات تدقيق امتثال قائمة على تقييم المخاطر.
-
تحديد مؤشرات عدم الامتثال ونقاط الضعف في أنظمة الرقابة الداخلية.
-
إجراء التحقيقات الداخلية بطريقة مهنية وقانونية سليمة.
-
جمع وتوثيق وتحليل الأدلة وفق أفضل الممارسات.
-
إعداد تقارير تدقيق وتحقيق واضحة وقابلة للاعتماد.
-
تقديم المشورة بشأن الإجراءات التصحيحية والمعالجة القانونية.
-
متابعة تنفيذ التوصيات وتحسين أطر الامتثال والتدقيق.
البرنامج اليومي التفصيلي
اليوم الأول: أسس التدقيق الداخلي للامتثال
-
مفهوم وأهمية تدقيق الامتثال في الحوكمة المؤسسية
-
العلاقة بين التدقيق الداخلي، الامتثال، والشؤون القانونية
-
منهجية التدقيق القائم على المخاطر
-
التخطيط للتدقيق: الأهداف، النطاق، وتحديد المخاطر
-
الأطر والمعايير المهنية ذات الصلة بالتدقيق
التركيز: بناء الأساس المهني والقانوني لعمليات التدقيق.
اليوم الثاني: تنفيذ تدقيق الامتثال
-
إجراءات تنفيذ التدقيق الميداني
-
أساليب جمع البيانات واختبار الضوابط
-
تقييم فعالية الضوابط الداخلية
-
إعداد أوراق العمل وتوثيق نتائج التدقيق
-
التواصل مع الإدارات المعنية أثناء تنفيذ التدقيق
التركيز: التطبيق العملي لتدقيق الامتثال.
اليوم الثالث: مدخل إلى التحقيقات الداخلية
-
متى ولماذا يتم اللجوء إلى التحقيق الداخلي
-
الفرق بين التدقيق والتحقيق
-
التخطيط للتحقيق وتحديد نطاقه
-
المؤشرات التحذيرية (Red Flags) لعدم الامتثال والمخالفات
-
الجوانب القانونية والأخلاقية للتحقيقات
التركيز: الانتقال من نتائج التدقيق إلى التحقيق المنهجي.
اليوم الرابع: أساليب التحقيق وجمع الأدلة
-
مهارات إجراء المقابلات أثناء التحقيق
-
جمع الأدلة المادية والرقمية
-
توثيق الأدلة والحفاظ على سلامتها
-
التعامل مع البلاغات والشكاوى (Whistleblowing)
-
تحليل المعلومات وصياغة الاستنتاجات
التركيز: بناء تحقيق مهني قابل للدفاع قانونياً.
اليوم الخامس: التقارير، الإجراءات التصحيحية والمتابعة
-
إعداد تقارير التدقيق والتحقيق
-
عرض النتائج على الإدارة العليا والجهات الرقابية
-
صياغة التوصيات والإجراءات التصحيحية
-
دور الشؤون القانونية في المعالجة والمتابعة
-
متابعة تنفيذ التوصيات وتحسين أنظمة الامتثال
التركيز: إغلاق دورة التدقيق والتحقيق بشكل فعّال ومستدام.
مخرجات البرنامج المتوقعة
بعد إتمام البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:
-
قيادة أو دعم عمليات تدقيق الامتثال بكفاءة عالية.
-
المشاركة الفعّالة في التحقيقات الداخلية.
-
تقديم مشورة قانونية وعملية بشأن المعالجة والتصحيح.
-
تعزيز الامتثال وتحسين الأطر التنظيمية داخل مؤسساتهم.